fi
Финансовые инвестиции
образовательный центр
✉ Контакты

Облигация серии EE | Series EE Bond

Облигация серии EE - англ. Series EE Bond, нерыночная, процентная американская правительственная сберегательная облигация, которая гарантированно удвоится (как минимум) в стоимости с момента выпуска облигации до даты погашения (обычно 20 лет). По большинству облигаций серии EE проценты выплачиваются в течение всего периода обращения, который начинается с момента выпуска и может продолжаться 30 лет до даты погашения.

По облигациям серии EE, выпущенным после мая 2005, установлена фиксированная купонная ставка. Ставки устанавливаются два раза в год в мае и в ноябре, и сохраняются в течение 6 месяцев для всех последующих выпусков. Облигации, выпущенные после этой даты, повышаются в стоимости ежемесячно, но выплата процентов осуществляется раз в полгода.

Бумажные облигации серии EE выпускаются с 50%-ым дисконтом к номиналу, в то время как облигации, купленные с помощью электронной торговой системы (через TreasuryDirect), приобретаются по номиналу. По ним также гарантируется выплата двойной первоначальной стоимости на первую дату погашения по истечении 20 лет, а процент выплачивается точно так же как и по бумажным облигациям серии EE.

Облигации серии EE считаются ультрабезопасными, низкорисковыми инвестициями. Процентный доход по этим облигациям обычно освобождается от уплаты государственных и местных налогов, а купонные ставки назначаются исходя из долгосрочных процентных ставок Казначейства на момент выпуска.

Сберегательные облигации должны удерживаться инвестором, по крайней мере, в течение одного года до того, как они могут быть предъявлены к погашению. Если они будут удерживаться инвестором менее пяти лет, то, в случае их предъявления к погашению, будет удержан штраф в размере процентов за три месяца.