Финансовые инвестиции - образовательный центр

информационный портал об инвестициях и инвестиционных инструментах


Что такое Инвестиционный стиль | Style

Инвестиционный стиль - англ. Style, подход к осуществлению инвестиций или методика выбора инвестиционных целей, который использует менеджер фонда, чтобы сделать выбор из множества ценных бумаг и сформировать инвестиционный портфель фонда. В то время как существует множество инвестиционных стилей, из них можно выделить девять основных, которые характерны, как для фондов акций (и подобных ценных бумаг, подтверждающих участие в капитале), так и для фондов ценных бумаг с фиксированным доходом (например, фондов облигаций). Для фондов акций размер компании и параметры стоимости/роста определяют их стиль. Для облигаций стиль определяется сроками обращения и кредитоспособностью.

Общепринятые параметры размера фонда для акций классифицируются на крупные, средние и небольшие компании, которые определяются размером рыночной капитализации. Стоимость, темпы роста и соотношение стоимость/рост являются тремя основными категориями для акций.

Сроки обращения облигации классифицируются как краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Кредитоспособность определяется статусом облигации, как для государственной эмиссии, так и эмиссии через специальные агентства (высокий рейтинг), а оценка кредитоспособности для корпоративных и муниципальных облигаций ведется по следующей шкале: 'AAA' до 'AA' – высокий; 'A' до 'BBB' – средний; 'BB' до 'C' - низкий.

Комбинации этих основных стилей, а также инвестирование в отдельные отрасли, секторы промышленности и географически обособленные регионы, создают дополнительные инвестиционные стили, как для фондов акций, так и для фондов облигаций, помимо основных девяти стилей для каждого из них.


Уступка дебиторской задолженности

16.05.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Уступка дебиторской задолженности является договором займа, обеспечением по которому выступает сама дебиторская задолженность ... читать дальше

Метод процента от чистой реализации в кредит

09.05.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Метод процента от чистой реализации в кредит является одним из разрешенный способов оценки величины сомнительных долгов при подаче финансовой отчетности соответствующей стандартам МСФО ... читать дальше

Управление денежными средствами

11.04.2018
Финансовый менеджмент / Управление рабочим капиталом

Управление денежными средствами является одним из ключевых аспектов управления предприятием, направленное на достижение компромисса между ликвидностью и рентабельностью ... читать дальше

Невозвратные затраты

04.04.2018
Управленческий учет / Классификация затрат

Невозвратные затраты являются понесенными в прошлом расходами, которые невозможно возместить, поэтому их не следует учитывать при принятии инвестиционных решений ... читать дальше

Larson&Holz – нулевой спред от брокера

28.03.2018
Форекс / Брокеры

Мы продолжаем разговор о самых интересных и уникальных сервисах от компании Larson&Holz. Необходимо отметить, что компания разработала множество сервисов ... читать дальше

Альтернативные затраты

28.03.2018
Управленческий учет / Классификация затрат

Концепция альтернативных затрат широко используется в управленческом учете при обосновании решений с учетом не только затрат, но и упущенной выгоды ... читать дальше

Реестр старения дебиторской задолженности

21.03.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Реестр старения дебиторской задолженности является дополнением к финансовой отчетности, которое позволяет оценить долю безнадежной дебиторской задолженности ... читать дальше

Метод прямого списания безнадежных долгов

14.03.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Метод прямого списания безнадежных долгов заключается в отнесении определенного счета дебиторской задолженности на расходы в тот момент, когда он фактически признается безнадежным ... читать дальше

Резерв по сомнительным долгам

09.03.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Создание резерва по сомнительным долгам определяется учетной политикой для оценки части дебиторской задолженности, которая предположительно не будет инкассирована ... читать дальше