Финансовые инвестиции - образовательный центр

информационный портал об инвестициях и инвестиционных инструментах


Что такое Портфельная компания | Portfolio Company

Портфельная компания - англ. Portfolio Company, является компанией, которая представляет собой объект для осуществления инвестиции инвестиционной фирмой, которая специализирует на инвестировании в частный бизнес с целью получения доли в собственном капитале или их полном выкупе. Все компании, в которые фирма вложила свои средства, представляют ее портфель. Инвестиции в портфельную компанию могут осуществляться в форме прямых инвестиций в уже действующие компании или в форме венчурного капитала в создающиеся новые компании. Менеджеры любого инвестиционного фонда пытаются создать портфель из компаний, который позволит максимизировать потенциальную прибыль для инвесторов, при этом, ограничивая риск.

Фондовый рынок, на котором инвесторы покупают и продают акции публично торгуемых компаний, является только одной из форм инвестиционных возможностей для частных инвесторов. Другая форма инвестиций осуществляется через крупные инвестиционные фирмы, которые вкладывают свои средства в частные компании, нуждающиеся в дополнительном капитале. Компании часто нуждаются в дополнительном капитале, чтобы финансировать расширение деятельности, модернизацию оборудования или просто для выживания. Инвестирование в такие компании обычно требует существенного капитала, однако даже одна прибыльная портфельная компания может многократно окупить вложения.

Большинство инвестиционных фондов пытается сформировать портфели, которые предлагают определенную диверсификацию их клиентам. Это означает, что портфельные компании будут выбраны из большого спектра отраслей и могут представлять широкий спектр с точки зрения их положения на рынке. Например, одной из портфельных компаний может быть известная фирма со средними рыночными показателями, которая просто нуждается в дополнительном капитале, чтобы пережить неблагоприятный период. В то время как другой может быть новая высокотехнологическая компания с минимальным послужным списком, но с прекрасной идеей, для финансирования которой необходим значительный капитал.

Подвергая инвесторов разным уровням риска и потенциальной доходности, портфельные менеджеры могут эффективно снизить риск портфеля в целом. Диверсификация портфеля означает, что провал одной единственной портфельной компании, или даже нескольких, может быть смягчен доходами от прибыльных портфельных компаний. Следует также отметить, что портфельные компании могут выбираться и по другим причинам, поскольку в некоторых из них приобретается только доля в собственном капитале, в то время как другие выкупаются полностью.


Управление денежными средствами

11.04.2018
Финансовый менеджмент / Управление рабочим капиталом

Управление денежными средствами является одним из ключевых аспектов управления предприятием, направленное на достижение компромисса между ликвидностью и рентабельностью ... читать дальше

Невозвратные затраты

04.04.2018
Управленческий учет / Классификация затрат

Невозвратные затраты являются понесенными в прошлом расходами, которые невозможно возместить, поэтому их не следует учитывать при принятии инвестиционных решений ... читать дальше

Larson&Holz – нулевой спред от брокера

28.03.2018
Форекс / Брокеры

Мы продолжаем разговор о самых интересных и уникальных сервисах от компании Larson&Holz. Необходимо отметить, что компания разработала множество сервисов ... читать дальше

Альтернативные затраты

28.03.2018
Управленческий учет / Классификация затрат

Концепция альтернативных затрат широко используется в управленческом учете при обосновании решений с учетом не только затрат, но и упущенной выгоды ... читать дальше

Реестр старения дебиторской задолженности

21.03.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Реестр старения дебиторской задолженности является дополнением к финансовой отчетности, которое позволяет оценить долю безнадежной дебиторской задолженности ... читать дальше

Метод прямого списания безнадежных долгов

14.03.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Метод прямого списания безнадежных долгов заключается в отнесении определенного счета дебиторской задолженности на расходы в тот момент, когда он фактически признается безнадежным ... читать дальше

Резерв по сомнительным долгам

09.03.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Создание резерва по сомнительным долгам определяется учетной политикой для оценки части дебиторской задолженности, которая предположительно не будет инкассирована ... читать дальше

Учет дебиторской задолженности

01.03.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность представляет собой юридическое требование к покупателю по оплате товаров поставленных в кредит и учитывается по МСФО по методу начислений ... читать дальше

Первоначальная маржа

20.02.2018
Финансовые рынки / Фьючерсы

Первоначальная маржа (Initial Margin) является суммой, которую участник рынка должен иметь на своем маржинальном счете чтобы иметь возможность выставить приказ на ... читать дальше