Финансовые инвестиции - образовательный центр

информационный портал об инвестициях и инвестиционных инструментах


Что такое Имущественное планирование | Estate Planning

Имущественное планирование - англ. Estate Planning, Определенный набор подготовительных мероприятий, осуществляемые для того, чтобы управлять активами частного лица в случае наступления его недееспособности или смерти, включая передачу активов наследникам и расчету суммы налога на наследство. Большинство схем распределения имущества планируется с помощью юриста, обладающего необходимыми знаниями и практическими навыками в сфере имущественного законодательства.

Обозначим некоторые из главных задач имущественного планирования:

  • создание завещания;
  • уменьшение налогов на наследство, путем открытия трастовых счетов от имени бенефициаров;
  • назначение опекуна для живущих иждивенцев;
  • назначение исполнителя завещения, который будет контролировать точность его исполнения;
  • создание/обновление бенефициаров по полисам страхование жизни и индивидуальным пенсионным планам, таким как IRA или 401 (k);
  • организация похоронных мероприятий;
  • установление годового лимита на благотворительность, чтобы сократить базу налогооблагаемого имущества;
  • подписание длительной доверенности (POA), чтобы управлять другими активами и инвестициями.

Имущественное планирование является непрерывным процессом и должно быть начато, как только у частного лица появляются значимые активы. В то время как жизнь не стоит на месте, а цели человека меняются, схема распределения имущества также должна изменяться в соответствии с новыми целями. Отсутствие профессионального имущественного планирования может вызвать ненужные финансовые трудности для наследников (налоги на наследство могут превышать 40%). Таким образом, по крайней мере, необходимо профессионально составить завещание, даже если налогооблагаемое имущество не большое.


Уступка дебиторской задолженности

16.05.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Уступка дебиторской задолженности является договором займа, обеспечением по которому выступает сама дебиторская задолженность ... читать дальше

Метод процента от чистой реализации в кредит

09.05.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Метод процента от чистой реализации в кредит является одним из разрешенный способов оценки величины сомнительных долгов при подаче финансовой отчетности соответствующей стандартам МСФО ... читать дальше

Управление денежными средствами

11.04.2018
Финансовый менеджмент / Управление рабочим капиталом

Управление денежными средствами является одним из ключевых аспектов управления предприятием, направленное на достижение компромисса между ликвидностью и рентабельностью ... читать дальше

Невозвратные затраты

04.04.2018
Управленческий учет / Классификация затрат

Невозвратные затраты являются понесенными в прошлом расходами, которые невозможно возместить, поэтому их не следует учитывать при принятии инвестиционных решений ... читать дальше

Larson&Holz – нулевой спред от брокера

28.03.2018
Форекс / Брокеры

Мы продолжаем разговор о самых интересных и уникальных сервисах от компании Larson&Holz. Необходимо отметить, что компания разработала множество сервисов ... читать дальше

Альтернативные затраты

28.03.2018
Управленческий учет / Классификация затрат

Концепция альтернативных затрат широко используется в управленческом учете при обосновании решений с учетом не только затрат, но и упущенной выгоды ... читать дальше

Реестр старения дебиторской задолженности

21.03.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Реестр старения дебиторской задолженности является дополнением к финансовой отчетности, которое позволяет оценить долю безнадежной дебиторской задолженности ... читать дальше

Метод прямого списания безнадежных долгов

14.03.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Метод прямого списания безнадежных долгов заключается в отнесении определенного счета дебиторской задолженности на расходы в тот момент, когда он фактически признается безнадежным ... читать дальше

Резерв по сомнительным долгам

09.03.2018
Финансовый учет / Дебиторская задолженность

Создание резерва по сомнительным долгам определяется учетной политикой для оценки части дебиторской задолженности, которая предположительно не будет инкассирована ... читать дальше