Финансовые инвестиции - образовательный центр

информационный портал об инвестициях и инвестиционных инструментах

Схема погашения кредита убывающими платежами

Досрочное погашение кредита, выплачиваемого по схеме убывающих платежей, возможно при соблюдении определенных условий.

Тут перед заемщиком может возникнуть «нюанс» наличия штрафных санкций за досрочное погашение кредита. Банк, таким образом, компенсирует недополученную прибыль, поскольку из-за уменьшения остатка задолженности будут недополучены ожидаемые проценты. Потому надо внимательно изучать договор предоставления кредита на предмет выявления таких «сюрпризов».

Теперь рассмотрим механизм досрочного погашения кредита на основе предыдущего примера.

Базовый график погашения кредита выглядел следующим образом:

Дата платежа Тело кредита Остаток
задолженности
Сумма процентов Платеж Количество дней за период
17.03 1500 18000 234,74 1734,74 28
17.04 1500 16500 238,23 1738,23 31
17.05 1500 15000 209,59 1709,59 30
17.06 1500 13500 194,92 1694,92 31
17.07 1500 12000 167,67 1667,67 30
17.08 1500 10500 151,60 1651,60 31
17.09 1500 9000 129,95 1629,95 31
17.10 1500 7500 104,79 1604,79 30
17.11 1500 6000 86,63 1586,63 31
17.12 1500 4500 62,88 1562,88 30
17.01 1500 3000 43,32 1543,32 31
17.02 1500 1500 21,66 1521,66 31
Итого 18000 - 1645,97 19645,97 28

Допустим, заемщик решил досрочно погасить часть кредита и внес 15.04 5000 долл. США в счет погашения задолженности.

Главной особенностью данной схемы погашения кредита является то, что тело кредита может быть погашено в любой момент, а проценты только в расчетный период. Как правило, банк предоставляет клиенту 5-7 дней для погашения процентов после даты платежа. В нашем примере начиная с 17 числа каждого месяца.

Для нашего примера это означает, что 15.04 все 5000 долл. США пойдут в счет погашения основной суммы долга, что повлечет за собой пересчет остатка задолженности и величины процентов.

Остаток задолженности в период с 17.03 по 14.04 (29 дней) составит 16500 долл. США. После внесения средств в размере 5000 долл. США остаток задолженности в период с 15.04 по 16.04 (2 дня) составит 11500 долл. США. Таким образом, в расчетный период (начиная с 17.04) клиент будет обязан погасить только проценты, сумма которых составит:

16500 * 0,00046575 * 29 + 11500 * 0,00046575 * 2 = 233,57 долл. США

При досрочном погашении кредита убывающими платежами пересчитывается базовый график погашения. В нашем примере до конца срока погашения кредита остается 10 месяцев, начиная с 17.04 по 17.02. Таким образом, новый базовый график погашения будет выглядеть следующим образом.

Дата платежа Тело кредита Остаток
задолженности
Сумма
процентов
Платеж Количество дней за период
17.05 1150 11500 160,68 1310,68 30
17.06 1150 10350 149,44 1299,44 31
17.07 1150 9200 128,55 1278,55 30
17.08 1150 8050 116,23 1266,23 31
17.09 1150 6900 99,62 1249,62 31
17.10 1150 5750 80,34 1230,34 30
17.11 1150 4600 66,42 1216,42 31
17.12 1150 3450 48,21 1198,21 30
17.01 1150 2300 33,21 1183,21 31
17.02 1150 1150 16,60 1166,60 31
Итого 11500 899,30 12399,30

Порядок проведения расчетов можно посмотреть по этой ссылке.

Как можно видеть, график погашения претерпел изменения, в сравнении с первоначальным вариантом. Если в дальнейшем клиент будет погашать кредит досрочно, то при каждой операции перерасчет базового графика погашения будет производиться аналогично.

Маржа безопасности

16.05.2017
Управленческий учет / CVP-анализ

Маржа безопасности (англ. Margin of Safety) является одним из показателей эффективности, используемых в управленческом учете при проведении анализа ... читать дальше

Стоит ли верить бинарным опционам? Личный опыт простого менеджера

13.05.2017
Бинарные опционы

Слил я за месяц 230 долларов, ни цента ни заработав. Периодически возникало желание все бросить и забыть, но мысль «отыграться» и добиться хоть какого-то ... читать дальше

Целевая прибыль

09.05.2017
Управленческий учет / CVP-анализ

Целевая прибыль является одним из показателей в управленческом учете, используемом в анализе «затраты-объем продукции-прибыль» на ряду с анализом безубыточности ... читать дальше

Маржинальная прибыль

03.05.2017
Управленческий учет / CVP-анализ

Маржинальная прибыль является показателем эффективности, используемым в управленческом учете при проведении анализа «затраты-объем продукции-прибыль» ... читать дальше

Метод наибольших и наименьших значений

27.04.2017
Управленческий учет / Классификация затрат

Метод наибольших и наименьших значений предполагает использование данных о смешанных затратах при максимальном и минимальном уровне производства с целью ... читать дальше

Приростные и маржинальные затраты

20.04.2017
Управленческий учет / Классификация затрат

Приростные и маржинальные затраты являются двумя основными инструментами оценки будущих инвестиционных или производственных альтернатив ... читать дальше

Общие и средние затраты

30.03.2017
Управленческий учет / Классификация затрат

Общие и средние затраты являются мощным инструментом управленческого учета, позволяющим не только планировать производство, формировать ценовую политику ... читать дальше

Смешанные затраты

15.03.2017
Управленческий учет / Классификация затрат

Смешанные затраты или условно переменные затраты одновременно сочетают в себе поведение постоянных и переменных ... читать дальше

Релевантные и нерелевантные затраты

28.02.2017
Управленческий учет / Классификация затрат

В управленческом учете классификация затрат на релевантные и нерелевантные осуществляется с целью обоснования наиболее экономически ... читать дальше