Финансовые инвестиции - образовательный центр

информационный портал об инвестициях и инвестиционных инструментах

Что такое банковский кредит

Сущность банковского кредита обычно упрощенно сводят к следующему.

1. Банк привлекает депозиты под определенный процент.

2. Затем банк выдает за счет них кредиты под более высокий процент.

В реальной жизни этот процесс значительно сложнее, что порождает множество заблуждений относительно многих аспектов банковского кредитования. Однако рассмотрим все по порядку.

Операции по выдаче банковских кредитов являются операциями с частичным покрытием. В настоящее время получила распространение точка зрения, что возможность «частичного покрытия» позволяет банкам выдавать денег в несколько раз больше, чем они располагают. На самом деле это далеко не так. Однако чем же вызвано такое заблуждение.

Выдавая любой кредит, банк обязан перечислить определенный процент от остатка задолженности в Центральный банк. Эта сумма возвращается банку по мере погашения кредита. Величина процента, в свою очередь, зависит от качества обеспечения кредита (активов, которые помещаются в залог) и характера задолженности (стандартная, просроченная, сомнительная, безнадежная). Таким образом, если ставка обязательного резервирования Центрального банка составляет 10%, то чтобы выдать 100000 долл. США кредита, необходимо привлечь 110000 долл. США в качестве депозита. То есть, 100000 будет выдано в кредит, а 10000 (10%) будет перечислено в Центральный банк в качестве обязательного резерва.

Как можно видеть банк не может выдать средств больше, чем привлек ресурсов. В чем же тогда заключается это самое «частичное покрытие»?

Ответ на этот вопрос тесно связан с понятием «ликвидность». То есть банк должен иметь определенную сумму ликвидных активов (денежных средств и их эквивалентов) для покрытия обязательств перед своими клиентами. Ведь выдавая банковские кредиты, кредитор не может мгновенно возвратить все депозиты вкладчикам. В этом и заключается сущность частичного покрытия, поскольку банк не может единовременно выполнить все обязательства перед своими вкладчиками, если они одновременно предъявят требование возврата депозитов.

Однако существует возможность наращивания кредитного портфеля не только за счет депозитов клиентов. Такими возможностями являются:

1. Секьюритизация банковских активов.

2. Выпуск долговых ценных бумаг (облигаций).

Упрощенно секьюритизация сводится к передаче части кредитного портфеля более крупному банку, под более низкий процент. Сущность этой операции, как следует из названия, заключается в распределении значительных рисков между участниками рынка на взаимовыгодной основе.

Выпуск долговых ценных бумаг, как правило, облигаций, происходит под обеспечение существующего кредитного портфеля банка. Это дает возможность выдать вырученные от эмиссии облигаций средства в кредит. Теоретически данная операция может повторяться неограниченное количество раз.

Маржа безопасности

16.05.2017
Управленческий учет / CVP-анализ

Маржа безопасности (англ. Margin of Safety) является одним из показателей эффективности, используемых в управленческом учете при проведении анализа ... читать дальше

Стоит ли верить бинарным опционам? Личный опыт простого менеджера

13.05.2017
Бинарные опционы

Слил я за месяц 230 долларов, ни цента ни заработав. Периодически возникало желание все бросить и забыть, но мысль «отыграться» и добиться хоть какого-то ... читать дальше

Целевая прибыль

09.05.2017
Управленческий учет / CVP-анализ

Целевая прибыль является одним из показателей в управленческом учете, используемом в анализе «затраты-объем продукции-прибыль» на ряду с анализом безубыточности ... читать дальше

Маржинальная прибыль

03.05.2017
Управленческий учет / CVP-анализ

Маржинальная прибыль является показателем эффективности, используемым в управленческом учете при проведении анализа «затраты-объем продукции-прибыль» ... читать дальше

Метод наибольших и наименьших значений

27.04.2017
Управленческий учет / Классификация затрат

Метод наибольших и наименьших значений предполагает использование данных о смешанных затратах при максимальном и минимальном уровне производства с целью ... читать дальше

Приростные и маржинальные затраты

20.04.2017
Управленческий учет / Классификация затрат

Приростные и маржинальные затраты являются двумя основными инструментами оценки будущих инвестиционных или производственных альтернатив ... читать дальше

Общие и средние затраты

30.03.2017
Управленческий учет / Классификация затрат

Общие и средние затраты являются мощным инструментом управленческого учета, позволяющим не только планировать производство, формировать ценовую политику ... читать дальше

Смешанные затраты

15.03.2017
Управленческий учет / Классификация затрат

Смешанные затраты или условно переменные затраты одновременно сочетают в себе поведение постоянных и переменных ... читать дальше

Релевантные и нерелевантные затраты

28.02.2017
Управленческий учет / Классификация затрат

В управленческом учете классификация затрат на релевантные и нерелевантные осуществляется с целью обоснования наиболее экономически ... читать дальше