fi
Финансовые инвестиции
образовательный центр
✉ Контакты

Срочные депозиты под простые проценты

Срочные депозиты являются вкладами, которые размещается на определенный срок, в течении которого клиент не может ими распоряжаться. Однако при определенных условиях, прописанных в договоре, возможно досрочное прекращение его действия. Это, как правило, сопровождается штрафными санкциями в форме аннулирования начисленных на тот момент процентов.

Таким образом, основными атрибутами договора о размещении срочного депозита будут:

Механизм открытия срочного депозита реализуется через специальный депозитный счет, на котором находятся внесенные средства до момента истечения срока договора. Проценты начисляются ежедневно на остаток средств на этом счету. Помимо этого условиями договора может быть предусмотрено пополнение депозитного счета в течении действия срока договора.

Следует отметить, что с депозитного счета невозможно осуществлять расчетные операции и платежи.

Капитализация процентов осуществляется, согласно условий договора, на текущий счет вкладчика.

Рассмотрим порядок начисления процентов и капитализации простых процентов на примере.

17.02 вкладчик разметил депозит на сумму 10000 долл. США сроком на 1 год. По срочному депозиту начисляются простые проценты по ставке 10% годовых. Согласно условий договора временная база для расчета процентов составляет 365 дней, а капитализация процентов осуществляется ежемесячно.

Начиная с 17.03, проценты будут начисляться ежедневно исходя из процентной ставки:

10% / 365 = 0,027397%

График капитализации процентов согласно условий договора будет выглядеть следующим образом.

Дата
капитализации
процентов
Остаток средств
на депозитном
счету
Сумма процентов Количество дней
за период
17.03 10000 76,71 28
17.04 10000 84,93 31
17.05 10000 82,19 30
17.06 10000 84,93 31
17.07 10000 82,19 30
17.08 10000 84,93 31
17.09 10000 84,93 31
17.10 10000 82,19 30
17.11 10000 84,93 31
17.12 10000 82,19 30
17.01 10000 84,93 31
17.02 10000 84,93 31
Итого 1000

Цифры, указанные в таблице были получены следующим образом.

Поскольку проценты начисляются ежедневно, а период капитализации составляет месяц, то в период с 17.02 по 16.03 (28 дней) на остаток средств на депозитном счету будут начислены проценты:

10000 * 0,00027397 * 28 = 76,71 долл. США

В день капитализации 17.03 начисленные проценты в размере 76,71 долл. США будут зачислены на текущий счет клиента.

Поскольку остаток на депозитном счету не изменился, то в период с 17.03 по 16.04 (31 день) сумма начисленных процентов составит:

10000 * 0,00027397 * 31 = 84,93 долл. США

17.04 проценты в размере 84,93 долл. США капитализируются на текущий счет клиента.

Дальнейшие расчеты производятся аналогично.

В конечном итоге, 17.02 на текущий счет клиента будут капитализированы проценты в размере 84,93 долл. США и с депозитного счета перечислена сумма депозита 10000 долл. США.