fi
Финансовые инвестиции
образовательный центр
✉ Контакты

Срочные депозиты под сложные проценты

Обязательные атрибуты договора о размещении срочного депозита с начислением сложных процентов аналогичны договору о размещении срочного депозита с начислением простых процентов. При этом различается только порядок начисления и капитализации процентов.

Разница заключается в том, что капитализация процентов осуществляется на депозитный, а не на текущий счет, как в случае с простыми процентами.

Порядок начисления и капитализации процентов удобно рассмотреть на примере.

17.02 вкладчик разметил срочный депозит на сумму 10000 долл. США сроком на 1 год. По депозиту начисляются сложные проценты по ставке 10% годовых. Согласно условий договора временная база для расчета процентов составляет 365 дней, а капитализация процентов осуществляется ежемесячно.

Поскольку проценты начисляются ежедневно, то процентная ставка за день составит:

10% / 365 = 0,027397%

График начисления процентов и их капитализации будет иметь следующий вид.

Дата
капитализации
процентов
Остаток средств
на депозитном
счету
Сумма процентов Количество дней
за период
17.03 10000 76,71 28
17.04 10076,71 85,58 31
17.05 10162,30 83,53 30
17.06 10245,82 87,02 31
17.07 10332,84 84,93 30
17.08 10417,77 88,48 31
17.09 10506,25 89,23 31
17.10 10595,48 87,09 30
17.11 10682,56 90,73 31
17.12 10773,29 88,55 30
17.01 10861,84 92,25 31
17.02 10954,09 93,03 31
Итого 1047,13

Проценты начнут начисляться ежедневно, начиная с 17.02. До первой капитализации с 17.02 по 16.03 (28 дней) сумма начисленных процентов составит:

10000 * 0,00027397 * 28 = 76,71 долл. США

17.03 начисленные проценты в сумме 76,71 долл. США будут капитализированы на депозитный счет. Остаток по нему составит 10076,71 долл. США.

В период с 17.03 по 16.04 (31 день) сумма начисленных процентов составит:

10076,71 * 0,00027397 * 31 =85,58 долл. США

17.04 проценты в размере 85,58 долл. США будут капитализированы на депозитный счет, остаток по которому составит 10162,30 долл. США.

В остальные периоды капитализации начисление процентов происходит аналогично.

По истечении договора депозита 17.02 на текущий счет клиента будут перечислены проценты за последний месяц в размере 93,03 долл. США и остаток средств с депозитного счета в размере 10954,09 долл. США.